5. 6. 2025 | Pro přehled byl zveřejněn aktualizovaný soubor (verze 2), který obsahuje úpravy ve stávajících výkazech a strukturu nových výkazů s detailnějším popisem a vyznačením změn.
Popis oblasti výkaznictví
Výkaznictví investičních fondů v oblasti měnové a finanční statistiky zahrnuje údaje potřebné pro sestavování statistik finančního sektoru a pro analytické účely České národní banky. Sběr se týká zejména bilančních údajů, struktury aktiv a pasiv, cenných papírů, příjmů, poplatků a dalších údajů o činnosti investičních fondů. Údaje jsou využívány pro měnovou a finanční statistiku, analýzy finančního trhu a plnění statistických požadavků vyplývajících z evropské metodiky.
Metodické informace
Metodické informace k výkazům jsou dostupné v metapopisu jednotlivých výkazů v systému SDAT. Pro oblast měnové a finanční statistiky jsou ve vykazovacím rámci Fondy relevantní pouze tyto výkazy:
- řada RISIFI – FKI (ČNB) 1-12, FKI (ČNB) 3-12, FKI (ČNB) 5-12,
- řada VISIFI – IF (ČNB) 10-12, IF (ČNB) 20-01,
- KLISIFI10 – IF (ČNB) 10-97,
- TISIFI10 – FKI (ČNB) 4-12.
V souvislosti s revidovaným nařízením dochází k úpravám statistického výkaznictví investičních fondů. Změny zahrnují doplnění nových reportů, úpravu měsíční bilance a rozšíření vybraných položek aktiv a pasiv. Přehled změn ve struktuře výkazů a návrh podoby nových výkazů je uveden v souboru níže.
Způsob vykazování
Výkazy měnové a finanční statistiky investičních fondů se předkládají prostřednictvím systému SDAT ve vykazovacím rámci Fondy. Vykazující osoby postupují podle metodiky zveřejněné pro tento rámec; její prezentace je dostupná pod níže uvedeným odkazem.