Fondy – dohledová statistika

Vykazující osoby

• Investiční společnosti, investiční fondy, pobočky investiční společností, samosprávné investiční fondy, hlavní administrátoři, depozitáři investičních fondů, zahraniční fondy.
• Osoby uvedené v § 15 odst. 1 ZISIF, kterým vznikla povinnost nechat se zapsat do seznamu.

Popis oblasti výkaznictví

Dohledová statistika fondů zahrnuje výkaznictví investičních společností, investičních fondů, samosprávných investičních fondů, hlavních administrátorů, depozitářů a dalších osob působících v oblasti fondového investování. Sběr se týká zejména údajů potřebných pro výkon dohledu České národní banky, sledování činnosti fondů a investičních společností. Vykazování vychází zejména z nařízení AIFMR, MMRF a z příslušných dohledových vyhlášek ČNB.

Metodické informace

Metodické informace k výkazům jsou dostupné v metapopisu jednotlivých výkazů v systému SDAT ve vykazovacích rámcích Fondy a Fondy dokumenty. Pro oblast dohledové statistiky jsou ve vykazovacím rámci Fondy relevantní pouze tyto výkazy:

• řada DOFOS – OFZ (ČNB) 15-01, OFZ (ČNB) 31-04, OFZ (ČNB) 40-04, OFZ (ČNB) 50-04, OFZ (ČNB) 60-04, OFZ (ČNB) 70-01,
• řada ROFOS – OFZ (ČNB) 10-04, OFZ (ČNB) 11-12, OFZ (ČNB) 34-01, OFZ (ČNB) 33-04, OFZ (ČNB) 35-04, OFZ (ČNB) 36-01, OFZ (ČNB) 37-01,
• PEFOS10 – MMF (ČNB) 10-02,
• VYFOS20 – OFZ (ČNB) 20-04.

Vykazující osoby mohou být podle typu činnosti, licence, registrace nebo dalších charakteristik zařazeny také do dalších vykazovacích rámců.

Pomůcky pro výkaznictví

Pomůcky k výkaznictví pro osoby uvedené v § 15 odst. 1 ZISIF

• SDAT registrace a podepisování
• ROFOS36 ROFOS37 metodická příručka

Pro předkládání výkazů je nutná registrace do systému SDAT a elektronické podepisování výkazů kvalifikovaným certifikátem vydaným certifikační autoritou. Bez registrace a platného certifikátu nelze požadované výkazy České národní bance předat. Podrobný postup registrace, práce s certifikáty a podepisování výkazů je uveden v dokumentu SDAT registrace a podepisování.

MMFR metodické pomůcky

• Validační pravidla
• MMF xml schéma

Více informací získáte na stránkách ESMA.

Informace k aktuálním a připravovaným metodikám

• Plánované úpravy v metodikách Fondy a Fondy Dokumenty 2026-2027
  • Přílohy FOFI20270601
  • Přílohy FOFI20261201 a FODOK20261201

Způsob vykazování

Výkazy dohledové statistiky fondů se předkládají prostřednictvím systému SDAT v příslušných vykazovacích rámcích, zejména Fondy a Fondy dokumenty. Vykazující osoby postupují podle metodik zveřejněných pro příslušné rámce; jejich prezentace je dostupná pod níže uvedenými odkazy.

• Odkaz na prezentaci metodiky výkazů v systému SDAT – Fondy
• Odkaz na prezentaci metodiky výkazů v systému SDAT – Fondy a investiční společnosti (předkládané dokumenty)